『壹』 公司需要购进一批钢材，想尝试一下线上渠道，那在钢来钢往怎么采购钢材呢
钢来钢往是有采购管家的，就是钢贸掌柜，你下载软件以后注册再进行企业认证，第一次使用可以直接点击“掌柜好铺”，选择你觉得靠谱的优质掌柜，提出自己的求购要求，他就会迅速为你匹配需求，方便又快捷。
『贰』 采购原材料会计分录怎么做
采购原材料会计分录如下：
一、买材料
1、实际成本法
(1)货款已经支付，发票账单已到，材料已验收入库：
借：原材料
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：银行存款
(2)如果货款尚未支付，发票账单已到，材料已验收入库：
借：原材料
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：应付账款
(3)如果货款尚未支付，发票账单未到，材料已验收入库：
暂估入账：
借：原材料
贷：应付账款——暂估应付账款
下月初用红字编制会计分录冲回：
借：应付账款——暂估应付账款
贷： 原材料
(4)货款已经支付，发票账单已到，材料尚未验收入库：
借：在途物资
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：银行存款
材料收到，并验收入库
借：原材料
贷：在途物资
(5)采用预付方式购入材料：
预付货款时：
借：预付账款
贷：银行存款
材料入库时：
借：原材料
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：预付账款
补付货款时：
借：预付账款
贷：银行存款
2、计划成本法
货款已经支付，发票账单已收到，同时材料验收入库：
企业购入材料，未入库，款已付(款未付)
借：材料采购
应交税费——应交增值税(进项税额)
贷：银行存款/应付账款
二、发出材料
1、实际成本法
借：生产成本/制造费用/管理费用等
贷：原材料
2、计划成本法
借：生产成本/制造费用/管理费用等
材料成本差异(节约)
贷：原材料
材料成本差异(超支)
『叁』 电子厂购入一批钢材自用怎么入账
一、电子厂购入一批钢材自用的账务处理如下：
1、购入并验收入库时，
借：原材料——钢材
应交税费-应交增值税（进项税额)（小规模纳税人略）
贷：银行存款/应付帐款
2、生产领用时，
借：生产成本
贷：原材料——钢材
二、原材料的主要账务处理
(一)购入并已验收入库的原材料，按计划成本或实际成本，借记本科目，按实际成本贷记“材料采购”或“在途物资”科目，按计划成本与实际成本的差异，借记或贷记“材料成本差异”科目。
(二)自制并已验收入库的原材料，按计划成本或实际成本，借记本科目，按实际成本贷记“生产成本”等科目，按计划成本与实际成本的差异，借记或贷记“材料成本差异”科目。
委托外单位加工完成并已验收入库的原材料，按计划成本或实际成本，借记本科目，按实际成本贷记“委托加工物资”科目，按计划成本与实际成本的差异，借记或贷记“材料成本差异”科目。
(三)以其他方式增加的材料，在材料验收入库时，按计划成本或实际成本，借记本科目，按不同方式下确定的材料的实际成本，贷记有关科目，按计划成本与实际成本的差异，借记或贷记“材料成本差异”科目。
(四)生产经营领用材料，按计划成本或实际成本，借记“生产成本”、“制造费用”、“销售费用”、“管理费用”等科目，贷记本科目。
发出委托外单位加工的原材料，借记“委托加工物资”科目，贷记本科目。
『肆』 购进一批钢材并以验收入库,其价款60000元,增值税额9600元,签发3个月不带息银行承兑汇票，银行手续费100元
借记：原材料…某钢材x吨…60000元。
借记：应缴税金…进项税……9600元。
贷记：应付票据…某银行……69600元。
借记：财务费用……………100元。
贷记：银行存款或现金…100元。
『伍』 公司购进车轮一批，销售方返利19万，但是要求开具钢材一批的增值税票19万，该如何帐务处理呢
这是违反财务规定抄、违反袭税法的会计事项，但发生了就要进行帐务处理：购进不成问题，开出的票也没有选择的只能按正常的销售业务处理，月底并在正常销售一直交税好了，对企业来说来是有利的，至于虚假的库存只好混在销售成本里慢慢的转掉。最好是说服对方不开发票而开收据。
『陆』 采购钢材一批,实际成本240000元,计划成本250000元,增值税额40800元;钢材按计划成
首先，银行汇票不能记入“应付票据”，只有商业承兑汇票才记作应收应付票据。
第二，这项业务的相关账务处理：
1、预付货款时
借：预付货款 300000
贷：银行存款 300000
2、结算凭证到达时
借：材料采购 240000
借：应交税费——应交增值税（进项税额） 40800
贷：预付账款 280800
目前你就应该做到这里。等以后根据业务发生情况，再做以下处理：
3、材料验收入库时
借：原材料 250000
贷：材料采购 240000
贷：材料采购成本差异 10000
4、收回剩余货款时
借：银行存款 19200
贷：预付账款 19200
从中不难看出，有的回答，不但用错了会计科目，而且还忽略了已经预付货款的事实。我建议不管级别高低，都要认真对待每个问题，免得出笑话，也误人子弟！
『柒』 某厂购进一批钢材，按国家标准规定，40钢的力学性能指标符合下列数值：Rel>=340Mpa，Rm.>
40 号钢统一数字代号：U20402 标准：GB/T 699-1999
●力学性能：
抗拉强度 σb (MPa)：≥570
屈服强度 σs (MPa)：≥33540号钢
伸长率版 δ5/（%）：≥19
断面收缩率权 ψ/（%）：≥45
冲击吸收功（Aku2/J）：≥47
钢材交货状态硬度HBS 10/3000 : 未热处理钢 ≤217 退火钢≤187
推荐热处理/℃ 正火 860 淬火 840 回火 600
冲击韧性值 αkv (J/cm²)：≥58,
硬度 ：未热处理,≤215HB;
弹性模量 E(1000MPa)：≥213.5
试样尺寸：试样毛坯尺寸/mm ：25
『捌』 10月购进一批钢材710万和运费5万没有付款，怎么做会计分录
一、购买机器设备未付款的会计分录为：
借：固定资产或在建工程
应交税费—内—应交增值税（进容项税额）
贷：应付账款——供应商
二、说明
1、一般纳税人购买机器设备取得增值税发票，增值税进项税额可以抵扣，不计入固定资产的成本。
2、不需要安装的机器设备直接记入“固定资产”账户。如果需要安装的话，购入进行安装时先记入“在建工程”，安装完毕交付使用时再转入“固定资产”。
3、购买商品未支付款项，形成了企业对供应商的一项负债。”应付账款“科目核算企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动而应付给供应单位的款项。属负债类，增加记贷方。
『玖』 企业在建工程领用1月份外购的钢材一批，成本80000（含运输费3560元），钢材购入以按规定抵扣进
本问题没有注明发生时间，暂按现行政策予以回答。
因为钢材购入时按规定抵扣了内进项税额，同时含容运费成本3560元（不含已抵扣进项税额）由于钢材（17%）、运费（11%）的税率不同，在做进项税额转出时应按照不同税率计算：
1、钢材转出进项税额：（80000-3560）×17%=12994.80元
2、运费转出进项税额：3560÷（1-11%）×11%=440元
合计：13434.80元
账务处理：
借：在建工程 93434.80元 （80000+12994.8+440）
贷：原材料 80000
应交税费—应交增值税—进项税额转出 13434.80
本问题关键点在于运费需要还原为含税后再计算实际抵扣的进项税额。
假设该笔外购业务单独发生，且直接用于增值税应税项目，那么在采购时应该是：
借：原材料 80000（原材料采购成本76440+运费成本3560元）
应交税费—应交增值税—进项税额 13434.80 [76440×17%+（4000×11%）]
贷：银行存款（或应付账款）93434.80
『拾』 购买了一批钢材怎样做记账凭证急急！
会计不会记账？按原始发票入电脑打印凭证啊，